英国企业合规：遵循法律要求 – 第 3 部分

向 OSFI 报告：金融制裁合规指南

您是否有遵守 OFSI 报告义务？

随着新的更新和要求不断出台，制裁领域显然在不断发展，而且近期内没有任何放缓的迹象。

本篇博客是系列博客的第三篇（继第一篇关于反洗钱合规性的博客（链接）和第二篇关于反贿赂和腐败合规性的博客（链接）之后），将深入探讨企业合规性的各个方面，并提供可行的策略，帮助确保贵公司与现行法律保持完全一致。

制裁合规是多方面的。 在本博客中，我们将重点讨论金融制裁合规性；更具体地说，是英国财政部金融制裁执行办公室（OFSI）规定的报告义务。

谁需要向 OFSI 报告？

相关公司的具体规定和定义非常详细，在很大程度上取决于制裁制度。 金融服务许可证持有者、货币兑换处、审计师、法律服务提供商、房地产代理等实体都属于此类。

根据 OFSI 提供的具体例子，须履行特定报告义务的相关公司包括：

• 根据《2000 年金融服务和市场法案》（FSMA 2000）第 4A 部分（从事受监管活动的许可）获得许可的人；
• 通过业务方式经营货币兑换处、以任何方式传送金钱（或任何货币价值的0表征）或兑现支付给客户的支票的企业；
• 作为法定审计师或地方审计师的事务所或独立从业者；
• 以业务方式提供会计服务、法律或公证服务、税务咨询或某些信托或公司服务的商行或独立从业者；
• 从事或其雇员从事房地产代理工作的公司或独立从业者；
• 赌场经营许可证的持有人；
• 从事金、银、铂、钯或宝石或珍珠制品的制造、供应、销售（包括拍卖销售）或交换业务的人；
• 加密资产交易所提供商；
• 托管钱包提供商；

了解报告义务：您需要报告哪些信息？

如果相关公司“知道或有理由怀疑某人是受制裁对象或犯有金融制裁法规规定的罪行”，则必须在可行的情况下尽快通知 OFSI。 or has committed an offence under financial sanctions regulations.” 

这一报告义务适用于业务的整个运营过程，因此是一项涉及面极广的责任，必须在进行日常业务活动时时刻牢记。

“受制裁对象”是指根据英国法律受到制裁的个人、实体或船舶。OFSI 的资产冻结目标综合清单详细列出了这些实体，金融制裁的范围包括受制裁对象拥有或控制的实体。

其他报告要求

最近，自 2023 年 12 月起，如果相关公司“知道或有合理理由怀疑其持有根据第 18A(1) 条规定不得向其提供金融服务的人（被禁人士）的资金或经济资源”，则必须在实际可行的情况下尽快通知 OFSI。

向 OFSI 报告的程序以合规报告表为主，该表明确说明了每个部分所需的信息。之后，将该表格连同任何附属文件通过电子邮件发送给 OFSI。

冻结资产和报告

与受制裁对象有关的资金或资源必须被冻结。无论是在年度审查期间，还是除了这段时间之外所要求的其他时间，向 OFSI 报告这些资产都是合规的关键步骤。

了解违规行为

违反金融制裁的行为构成违规。及时向 OFSI 报告此类涉嫌违规行为是确保遵守法律义务的重要部分。

违反制裁义务的后果

OFSI 和相关执法机构负责通过考虑各种因素（包括相关公司的报告程序和合规政策）来评估违规行为。执法措施的范围从警告和改善合规性的要求，到可能会罚款甚至是法律起诉。

结论

在这个瞬息万变的时代，相关企业要始终履行各种义务是极具挑战性的。

任何违规行为都会带来严重后果。

此外，处理加密资产的公司以及与与这些公司有业务往来的公司都需要仔细考虑其所有系统和控制措施，以确保能够遵守所有相关的反洗钱和制裁法规。

遵守报告义务和理解金融制裁的细微差别对公司来说至关重要。

随着全球制裁制度的不断变化，必须确保由合格的专业人员对您的报告要求进行周期性、高效的前景扫描，以帮助识别任何变化（无论是删除还是增加）。

利用法律专业知识

佳森律师事务所的白领犯罪和监管团队可以就创建/更新和/或评估反洗钱和制裁合规流程的每一个步骤提供建议和帮助，包括涉及加密资产的情况：

如何应对通过加密资产逃避制裁的风险

英国加密资产公司和制裁报告

此外，我们的团队最近还推出了关于反洗钱和反贿赂与反腐败合规的企业合规系列：

第 1 部分：反洗钱/反恐怖融资合规简介

第 2 部分：2010 年英国反贿赂法：英国反贿赂和反腐败法规

佳森律师事务所能如何协助您？

佳森律师事务所的监管、白领犯罪和调查团队在提供协助、建议和指导方面经验丰富，可帮助您成功应对和遵守企业合规方面的法律要求。这包括为潜在客户提供全面、无与伦比的监管与合规服务。

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©Gherson 2024

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