КОРПОРАТИВНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ВЕЛИКОБРИТАНИИ: СОБЛЮДЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ

Выполняете ли вы требования корпоративного законодательства в Великобритании?

Соблюдение корпоративного законодательства – важнейший аспект успешного ведения бизнеса в Великобритании, поскольку в него входит соблюдение законов, нормативных актов и отраслевых стандартов для обеспечения этических норм, защиты заинтересованных сторон и поддержания целостности бизнеса. Это первый блог из серии на эту тему, и в нем мы проанализируем, что подразумевается под соблюдением корпоративного законодательства, а также обсудим некоторые способы, с помощью которых ваша компания может соблюдать действующие законодательные нормы. В последующих блогах будут поочередно рассматриваться различные аспекты соблюдения нормативных требований.

Что подразумевает соблюдение корпоративного законодательства и почему это важно?

Под корпоративным законодательством понимается свод правил и норм, которые должны соблюдаться компаниями для того, чтобы вести свою деятельность на законных и этических основаниях. Эти нормы охватывают различные аспекты, включая противодействие отмыванию денег (AML) и финансированию терроризма (CFT), защиту данных, борьбу со взяточничеством и коррупцией (ABC), противодействие уклонению от уплаты налогов (AFTE), охрану труда, технику безопасности и многое другое.  Несоблюдение этих требований может привести к серьезным последствиям, таким как штрафы, судебные иски и ущерб репутации. 

В этом первом блоге мы сосредоточимся на соблюдении требований по борьбе с отмыванием денег.

Понимание важности соблюдения требований AML и CFT

Соблюдение требований о борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT) (далее вместе называемые – «AML») имеет огромное значение для борьбы с незаконной финансовой деятельностью, защиты репутации бизнеса и обеспечения безопасности финансовой среды. Речь идет о соблюдении законов и нормативных актов, направленных на выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Отмывание денег – это процесс сокрытия происхождения денег, полученных незаконным путем, и придания им видимости законности. Несоблюдение требований законодательства в отношении противодействия отмыванию денег может привести к серьезным последствиям, включая уголовную ответственность и/или крупные штрафы.

Как обеспечить соблюдение компанией требований AML?

Определение релевантных нормативных актов

Прежде всего, необходимо определить, какие нормативные акты в области противодействия отмыванию денег являются действующими, и как они могут применяться к вашей деятельности. К таким нормативным актам относятся Закон о доходах от преступной деятельности от 2002 г. (POCA), Положения об отмывании денег, финансировании терроризма и переводе денежных средств (информация о плательщике) от 2017 г. (“MLRs 2017”) с поправками, внесенными согласно Положениям об отмывании денег и финансировании терроризма (поправки) от 2019 г. (“MLRs 2019”), Закон о терроризме от 2000 г. (“TA 2000”) и Закон о терроризме от 2006 г. (“TA 2006”). Нормативно-правовая база AML регулярно пересматривается соответствующими органами, поэтому необходимо оставаться в курсе постоянных изменений.

Внедрение надежных правил и процедур по борьбе с отмыванием денег

Для того, чтобы разработать и внедрить удовлетворительную внутреннюю политику по борьбе с отмыванием денег, в которой описываются обязательства вашей компании по предотвращению отмывания денег, необходимо тщательно разобраться в законодательных нормах AML, что может оказаться сложной задачей. Политика компании должна включать:

• процессы всесторонней проверки при привлечении клиентов;
• процедуры оценки рисков;
• руководства по информированию о подозрительных операциях.

Обучение и информирование сотрудников

Регулярное обучение сотрудников вопросам противодействия отмыванию денег должно быть частью надежной процедуры по обеспечению соблюдения законодательных требований, так как это позволяет освежить знания сотрудников и напомнить им о той роли, которую они играют в предотвращении отмывания денег. В частности, это касается сотрудников, непосредственно взаимодействующих с клиентами или участвующих в финансовых операциях, поскольку они должны знать о «красных флажках», сигнализирующих о подозрительной деятельности.

Проведение регулярных аудитов в контексте борьбы с отмыванием денег

Регулярный анализ и проверка соблюдения требований в отношении противодействия отмыванию денег позволит выявить недостатки и области, требующие улучшения. Аудиторские проверки помогут убедиться в том, что практика вашей компании соответствует изменяющейся ситуации в области борьбы с отмыванием денег.

Ведение учета

Эффективное ведение учета всех проверок, связанных с борьбой с отмыванием денег, помогает создать четкую цепочку финансовых мер, что, в свою очередь, способствует соблюдению законодательства и проведению аудита (как внутреннего, так и внешнего). Надежная система хранения документов должна включать доказательства проверки личности, истории транзакций и оценки рисков. Такое ведение учета не только повышает прозрачность компании, но и служат полезным доказательством, подтверждающим ее усилия по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.

Использование юридической экспертизы

В условиях постоянно меняющегося законодательства эффективное соблюдение требований требует постоянного внимания. Привлечение юристов, специализирующихся на соблюдении требований о противодействии отмыванию денег, может оказать существенное содействие в решении этой задачи. Юристы фирмы Gherson, специализирующиеся на борьбе с финансовыми преступлениями, предлагают индивидуальные консультации с учетом особенностей вашей отрасли, и могут помочь внедрить и поддерживать на должном уровне стратегию соблюдения нормативных требований, в том числе путем проведения обучения всех сотрудников компании и оказания содействия в разработке или пересмотре процедур и программ, отвечающих вашим специфическим потребностям.

КАК ФИРМА GHERSON МОЖЕТ ПОМОЧЬ?

Специалисты фирмы Gherson из отдела должностных преступлений и нормативно-правового регулирования обладают богатым опытом содействия и консультирования по вопросам выполнения требований корпоративного законодательства. Мы предлагаем потенциальным клиентам полный и не имеющий аналогов спектр услуг в области регулирования и соответствия нормативным требованиям.

В случае возникновения каких-либо вопросов в отношении этого блога, свяжитесь с нами для получения консультации или отправьте нам электронное письмо. Для получения последней информации подпишитесь на наши аккаунты в соцсетях Twitter, Facebook, Instagram, LinkedIn или ВКонтакте.

Информация в данном блоге предлагается только в целях общего ознакомления, она не является исчерпывающей и не содержит в себе юридической консультации. В то время как сделано все возможное, чтобы убедиться, что данные сведения и законодательство соответствуют действующим на момент публикации правовым нормам, следует помнить, что с учетом течения времени такие сведения могут перестать отражать текущие правовые положения. Фирма Gherson не несет ответственности за ущерб, в случае возникновения такового, вследствие доступа к содержащейся в этом блоге информации или ее использования. Для получения официальной консультации по действующему законодательству, пожалуйста, свяжитесь с фирмой Gherson. Юридические консультации предоставляются только на основании письменного соглашения в установленной форме, подписанного клиентом, с одной стороны, и от имени или по поручению фирмы Gherson, с другой стороны.

©Gherson 2023

View all news & Insights